Данный семинар соответствует требованиям профстандарта "Бухгалтер": трудовая функция "Ведение налогового учета и составление налоговой отчетности, налоговое планирование"

1. Новое в законодательстве об НДС.
- Изменения в заявительном порядке возмещения НДС в связи с введением ЕНС и ЕНП.
- Инструктивные и разъясняющие письма Минфина России и ФНС России по вопросам исчисления и уплаты НДС (обзор, правовое значение).
- Изменения в документальном подтверждении экспортных операций и определении налоговой базы при неподтверждённом экспорте.
- Порядок исчисления и уплаты НДС при взаимодействии с новыми регионами РФ.
- Новые освобождения от НДС.
- Изменения в исполнении обязанностей налогового агента при приобретении товаров, работ и услуг у иностранных поставщиков

2. НДС при осуществлении внешнеэкономической деятельности, в т.ч. в рамках ЕАЭС.
- НДС при ввозе товаров из ЕАЭС: сложные случаи.
- Консультационные услуги за рубеж.

3. Что важно знать о «призовом» налогообложении
- Подарки, бонусы, скидки, подарочные сертификаты.
- Выдача работникам премии в натуральном виде.
- Рекламный НДС.
- Распределение входного НДС: в каких случаях налог можно не распределять, когда применять расчетный способ.

4. Налоговые вычеты признаем вовремя.
- Что можно сделать для организации, если пропустили срок для вычета.
- Как принимать вычеты по долгосрочнопроизводимым товарам, работам, услугам.
- Восстановление НДС.
- Условия принятия к вычету сумм НДС по объектам ОС, принимаемым на учет: при приобретении по договору купли-продажи, по завершении СМР, по оборудованию, требующему монтажа.

5. Налог на прибыль и налог на имущество.
- Кто заплатит налог на сверхприбыль прошлых лет: особенности при расчете налога, учет, отчетность и уплата.
- Новые правила формирования стоимости безвозмездно полученного имущества, лимит компенсации для удаленных работников, изменение первоначальной стоимости НМА, новые расходы на добровольное имущественное страхование, учет убытка при продаже высокотехнологичных активов, уплата агентского налога в валюте, новые объекты по налогу на имущество, исчисление транспортного налога и налога на имущество при угоне и уничтожении и др. новшества.
- Новые тенденции в учете расходов: признание расходов, не связанных с коммерческой деятельностью, превышающих фактические затраты, без первичных документов, расходы при возврате ТМЦ.
- Признание доходов, в т.ч. внереализационных. Доходы, не учитываемые для налогообложения. Кредиторская и дебиторская задолженность. Выплата дивидендов: что учесть при расчете и выплате.
- Экономическая целесообразность расходов: документальное подтверждение и судебная практика с учетом ст.54.1 НК. Когда проценты по займам могут признать необоснованными расходами.
- Отдельные виды расходов: ремонт, реконструкция, аренда, консультационные услуги, командировки, рекламу, обучение и др. Расходы на служебный транспорт: оформление транспортных накладных и путевых листов, перевод транспортных документов в электронный вид.
- Имущественные налоги в расходах по налогу на прибыль. Движимое и недвижимое имущество – судебная практика и разъяснения ФНС.
- Камеральная проверка декларации и что отвечать инспекции на запросы по налогу на прибыль. Судебная практика по налогу на прибыль: какие важные решения ВС и КС помогут компании решить сложные вопросы в исчислении налога.