Данный семинар соответствует требованиям профстандарта "Бухгалтер": трудовая функция "Ведение налогового учета и составление налоговой отчетности, налоговое планирование"

1. Выбор оптимальной формы работы иностранных компаний в России, с целью оптимизации налоговой нагрузки
- Нюансы бухгалтерского учета и необходимости постановки на учет в территориальных налоговых органах в зависимости от выбора способа ведения хозяйственной деятельности
- Постоянное представительство. Условия создания. Когда возникает постоянное представительство.
- Работа организации без представительства. Условия создания и ведения хозяйственной деятельности.
- Учреждение компании-резидента. Условия создания с учетом изменений в Гражданский кодекс.

2. Сравнительный анализ налоговой нагрузки исходя из выбранной формы работы и системы налогообложения
2.1. Налогообложение при выборе работы через постоянное представительство
- Налог на прибыль: исчисление налогооблагаемой базы, ставки налога
- НДС: порядок формирования налоговой базы, подготовка отчетности
- Особенности налогообложения услуг
- Взносы во внебюджетные фонды с заработной платы и иных выплат
- НДФЛ
- Особенности уплаты налога на имущество
2.2. Налогообложение при выборе работы без регистрации постоянного представительства
- Понятие налоговый агент
- Налог на прибыль: особенности исчисления налоговой базы, ставки налога
- НДС: понятия «входящий» и «исходящий» НДС, исчисление и уплата налога налоговым агентом, ставки налога.
- Взносы во внебюджетные фонды
- НДФЛ
- Налог на имущество

3. Налогообложение организации-резидента
- Налог на прибыль: ставки, ведение налогового учета, подготовка отчетности
- НДС: принципы налогообложения. Книга покупок, книга продаж. Виды деятельности освобожденные от налога. Добровольный отказ от уплаты налога на добавленную стоимость.
- Возможность применение УСН (упрощенная система налогообложения) и ЕНВД
- Патент: кто может использовать, сроки приобретения, расчет стоимости патента и условия его оплаты
- Взносы во внебюджетные фонды
- НДФЛ с учетом изменений в законодательстве
- Налог на имущество: определение объектов, попадающих под налог, уплата налога с кадастровой стоимости недвижимости торгового и офисного назначения

4. Варианты получения разрешений на работу для иностранных граждан
- Временно пребывающие в РФ иностранные граждане. Разрешенные сроки временного пребывания. Необходимость получения миграционной карты
- Временно проживающие иностранные граждане. Разрешение на работу. Закрепление за местом проживания в пределах субъекта РФ
- Статус постоянно проживающего иностранного гражданина. Вид на жительство

5. Особенности налогообложения заработной платы для иностранных граждан и российских сотрудников
- Понятие «налоговый резидент» для целей НДФЛ
- Уплата взносов во внебюджетные фонды с учетом изменений в законодательстве
- Пределы для исчисления взносов в СФР (ранее - ПФР), ФФОМС и ФСС

6. Изменения в Трудовом кодексе
- Изменения, связанные с аутсорсингом персонала. Требования к оформлению договоров по предоставлению персонала
- Необходимость проведения специальной оценки условий труда. Способы оптимизации расходов
- Действия организации в случае, если произошел несчастный случай на производстве
- Административная и уголовная ответственность руководителя организации за нарушения ТК РФ

7. Ответы на вопросы