1. Что считается «налоговыми схемами»? Необходимые понятия.

2. Популярные «схемы», о которых давно знают контролеры – не питайте напрасных надежд.

• Использование фирм-«однодневок». Описание «схемы», примеры ее работы. Последствия участия в «схеме» для налогоплательщика. Как не стать невинной жертвой: должная осмотрительность, презумпция добросовестности, как проверить контрагента на благонадежность? Как налоговый орган выявляет участие в «схеме».
• Использование фиктивных посредников. Описание схемы, примеры использования. Как смотрят на посреднические сделки налоговые органы.
• Мнимые сделки с целью формирования расходов. Суть «схемы» и последствия ее применения для организации, руководителя и бухгалтера. Признаки и последствия мнимой сделки.
• Формальное дробление бизнеса. Описание «схемы». Цели ее использования. По каким признакам она выявляется? Последствия применения «схемы». Перспективы судебного спора с налоговым органом.
• Имущественные «схемы». Арендные «схемы». Манипулирование ценами имущественных сделок. Получение имущества в результате реорганизации или в рамках взаимозависимой сделки. Обратный лизинг – что это и когда в нем усматривается «схема» уклонения от налогов?
• Сомнительные денежные операции налогоплательщика –- сфера налогового и банковского контроля.
• «Схемы» с беспроцентными займами.
• «Вексельные» схемы. Описание и последствия для бизнеса.
• «Схемы» с доходами физических лиц. «Серые» зарплаты. «Схемы» с использованием ИП. Типичные сопутствующие нарушения. «Схемы» с использованием аутсорсинга: новые методы борьбы с ними в 2016 году.

3. Как ведется работа по выявлению «схем»? Кто помогает налоговым органам в борьбе с необоснованной налоговой выгодой? Как оценить риски выявления неправомерных действий налогоплательщика и понять, не вовлечена ли ваша организация в отношения с сомнительными контрагентами?

4. Ответственность должностных лиц за участие фирмы в «схемах».

5. Как противостоять необоснованным претензиям налоговых органов, если совесть чиста.