«Как ФНС РФ, СК РФ и МВД РФ собирают доказательств налогового правонарушения. Ошибки в документах организации»

НАПЕЧАТАТЬ ДОКУМЕНТ

Статус программы: он-лайн семинар

Дата проведения: 20.10.2022

Регламент проведения: с 10.00 до 15.00

Аудитория: Семинар ориентирован на главных бухгалтеров, начальников (руководителей, директоров) отделов (управления, службы, департамента) бухгалтерского учета, специалистов бухгалтерии и финансовых отделов.

Описание программы: 


Важно!
Данный семинар соответствует требованиям профстандарта "Бухгалтер": трудовая функция "Внутренний контроль ведения бухгалтерского учета"


Доказательства бывают прямые и косвенные. Прямые — непосредственно указывают на умысел, то есть содержат ту информацию, которая его доказывает. А косвенные — лишь подтверждают факты, которые могут свидетельствовать о преступном умысле. Например, если в ходе допроса сотрудники проверяемого плательщика расскажут, что сами оформляли документы от имени контрагента — это будет прямым доказательством умысла на создание формального документооборота. А если выяснится, что документы от имени контрагента подписаны неизвестным лицом — косвенным. Учитывая особый характер прямых доказательств, очевидно, проверяющие сосредотачивают свои усилия именно на их сборе.

Бухгалтер в рамках своей трудовой функции (должностной инструкции) ОБЯЗАН осуществлять внутренний контроль за всеми сделками. Если он это не делает, то в случае претензий со стороны налоговых органов может быть привлечен к субсидиарной ответственности наравне с руководителем и собственниками компании. Такова судебная практика!

В рамках семинара эксперт расскажет о том, какие ошибки в документах вашей организации являются основой для предъявления вам обвинения в совершении налогового преступления. Также будут предложены варианты выстраивания документооборота вашей компании для защиты руководителей предприятий от таких обвинений . Эксперт подробно рассмотрит риски, сопряжённые как со стороной договора, так и риски, сопряжённые с условиями договора и отражением этих условий в бухгалтерском учёте. Будут приведены примеры рисков, относящихся к каждой группе, а также рассмотрены механизмы управления данными видами рисков.


1. Бизнес, как на ладони.
• Что видят проверяющие органы до того, как к вам прийти.
• ЦОД -автоматизация контролирующих органов.
• Деловая репутация контрагентов.
• Взаимозависимые лица.
• Контролируемые сделки.
2. Взаимодействие ФНС РФ, СК РФ и МВД РФ при проведении мероприятий налогового контроля.
• Оперативно-розыскные мероприятия.
• Материалы правоохранительных органов как надлежащее и допустимое доказательство нарушений налогового законодательства.
• Изменения в УК РФ по налоговым преступлениям.
3. Новое о контроле первичной документации для целей налогового учета.
• Что и как необходимо учитывать при оформлении фактов хозяйственной жизни в первичной документации в связи с последними изменениями в ГК РФ, НК РФ и ТК РФ.
• Что выявляют налоговые и правоохранительные органы, изучая документацию.
• Проблемы с документацией из-за контрагентов и как их решать.
• Когда и какие первичные документы могут служить основанием для возбуждения уголовного дела в отношении должностных лиц организации за неуплату налогов.
• Арбитражная практика по спорам в связи с претензиями налоговых органов к первичным документам.
4. Переход бухгалтерии на электронный документооборот.
• Новые правила, требования, порядок оформления документов в электронной форме.
• Проблемные вопросы переходного периода.
5. Новое о порядке и основаниях привлечения к ответственности руководителя и бухгалтера.
• Нарушение выявлено. Есть ли умысел и сговор?
• Доказывание наличия/отсутствия вины в действиях директора и контролирующих лиц.
• Опросы и допросы сотрудников. Последствия для управленцев.
• Ответственность директора при отсутствии необходимых документов. Самые важные локальные акты предприятия для  защиты должностных лиц от уголовного преследования.
• Судебная практика по привлечению управленческого состава компании к субсидиарной ответственности.
• Сможет ли ликвидация компании защитить директора и контролирующих лиц от преследования?
6. Ответы на вопросы слушателей.

 
Все вопросы освещаются с учетом изменений, внесенных в Налоговый кодекс Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, Трудовой кодекс Российской Федерации, федеральные законы, правовые нормативные акты, а также с учетом комментариев, даваемых официальными органами на момент проведения семинара.


Вопросы по теме вебинара можно присылать заранее по e-mail: event@osvb.ru

Для профессиональных бухгалтеров – возможно получение сертификата идущего в зачет ежегодного повышения квалификации!


 

Стоимость: 9900 рублей

Информация о скидках: более одного участника от компании – скидка 10%, постоянным клиентам компании – скидка 15%.

Контактные данные: (495) 228-0399, e-mail: event@osvb.ru

НАПЕЧАТАТЬ ДОКУМЕНТ