СЕМИНАРЫ
И ТРЕНИНГИ В МОСКВЕ



ЭКСКЛЮЗИВНЫЕ
СЕМИНАРЫ



СЕМИНАРЫ
ЗА РУБЕЖОМ



СЕМИНАРЫ
В РОССИИ



КУРСЫ
В МОСКВЕ




ВЕБИНАРЫ



КОНСУЛЬТАЦИИ



КОРПОРАТИВНОЕ
ОБУЧЕНИЕ



ЮРИДИЧЕСКИЕ
УСЛУГИ
Телефон
Все семинары в России
Прошедшие поездки


«Практика выявления недобросовестных субъектов экономических отношений»

Маршрут:  Санкт-Петербург ( Россия )

Даты проведения: 

06.05.2020 - 08.05.2020

Аудитория: Семинар ориентирован на руководителей предприятий, руководителей финансовых служб, начальников служб безопасности и подразделений внутреннего контроля, специалистов по экономической безопасности, специалистов по HR – безопасности, сотрудников информационно-аналитических подразделений, менеджеров по закупкам и специалистов по договорной работе, сотрудников бухгалтерии, на которых возложены обязанности управления налоговыми рисками, и других заинтересованных лиц.

Описание программы: 

Налоговики регулярно напоминают о необходимости проверять контрагентов. Ведь в их числе может попасться недобросовестные компании, а риски и ответственность лягут на плечи добросовестного налогоплательщика. В приказе от 30.05.2007 №ММ-3-06/333@ инспекторы предлагают организациям самостоятельно проверять благонадежность каждого контрагента.

Риски и ответственность за работу с неблагонадежными компаниями можно разделить на два блока.

Во-первых, общие риски, которые связаны с целью деятельности фирм-однодневок. Их задача – не ведение реальной хозяйственной деятельности, а обналичивание денежных средств, вывод денег в оффшоры, получение незаконной налоговой выгоды. Связь с такой компанией прямая или косвенная, через других поставщиков или покупателей, несет следующие общие риски:

• Риск признания недействительности договора,
• Признание сделки притворной,
• Непоставка товара, невыполнение работ или неоказание услуг,
• Поставка товара ненадлежащего качества, некачественное выполнение работ или оказание услуг,
• Риск невозврата авансового платежа,
• Угроза приобретения имущества с обременением, например, находящегося в залоге,
• Риск потери репутации у других клиентов и поставщиков,
• Могут быть выдвинуты обвинения в участии в коррупционных схемах и в отмывании денежных средств.

Во-вторых, связь с такой организацией несет налоговые риски. ФНС считает такие связи самым распространенным способом получения необоснованной налоговой выгоды. Если контрагент признан фирмой-однодневкой, инспекторы откажут в вычетах НДС и признании расходов по налогу на прибыль. Добросовестной компании грозит налоговая ответственность в виде штрафа по ст.122 НК РФ. Сумма штрафа составляет 40% от неуплаченного налога.

Взаимодействие с недобросовестными субъектами экономических отношений несет риск дальнейшего интереса со стороны МВД России и Следственного комитета РФ как по налоговым преступлениям, так и по иным составам: за незаконную банковскую деятельность (по существу за обналичивание денежных средств), за незаконное образование юридического лица, за подделку документов и так далее. Такой интерес может ограничиться запросом документов. Но если он приведет к обыскам, выемкам и допросам, это фактически парализует деятельность компании на неопределенный период.

На данном семинаре речь пойдет о способах выявления недобросовестных субъектов экономических отношений.


 
1. Требования российского законодательства
• Постановление Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 N 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды»
• Статья 54.1 Налогового кодекса
• Письмо ФНС России от 10.07.2018 № ЕД-4-15/13247«О профилактике нарушений налогового законодательства»
• Арбитражный суд, Министерство финансов и ФНС РФ о проявлении должной осмотрительности
2. Управление риском взаимодействия с контрагентами
• Признаки уклонения от ответственности (использование номиналов, выделение из бизнеса балансодержателей активов на отдельном ЮЛ / ИП
• Признаки связанности контрагентов, аутсорсинг услуг, аутстаффинг персонала, аренда оборудования и интел.собственности и т.п.)
• Признаки сокрытия доходов (не учёт, фиктивные расходы, фиктивные сделки с подставным продавцом и т.п.)
• Признаки сомнительного контрагента, не являющегося фактическим исполнителем/продавцом
• Признаки использования реального бизнеса для встраивания транзитных потоков (для хищения бюджетных средств, отмывания преступных доходов и т.п.)
• Наиболее распространённые способы ведения бизнеса нелегальными способами (не учтённая рабочая сила, откаты, завышение / занижение стоимости, нелегальные производства, продажа контрафакта, серый импорт, уклонения от маркировки и акцизов и т.п.)
• Признаки использования схем уклонения от налогов
• Признаки, свидетельствующие об отсутствии ведения реальной ФХД
• Признаки дробления бизнеса по нескольким ЮЛ и ИП
• Признаки вывода активов из компании в целях уклонения от налогов / хищения
3. Допрос в налоговой: инструкция по безопасности
• Как вызывают на допрос
• Как отложить допрос и можно ли совсем его избежать
• Как понять, какие операции заинтересовали налоговую
• Как подготовиться к допросу
• О чем спросят налоговики
• Сколько длится допрос
• Если на допросе все пошло не так
• Какие фразы подвели компании в спорах с инспекторами
4. Ответы на вопросы

Все вопросы освещаются с учетом изменений, внесенных в Налоговый кодекс Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, Трудовой кодекс Российской Федерации, федеральные законы, правовые нормативные акты, а также с учетом комментариев, даваемых официальными органами на момент проведения семинара.

Стоимость: 
30900 рублей.

Контактные данные: (495) 228-0399, факс: (495) 626-9945

Заказать участие Вернуться к списку программ
Отзывы клиентов о программе Напомнить о мероприятии
Отложить программу Задать вопрос менеджеру
Версия для печати Послать другу
ВСЕ МЕРОПРИЯТИЯ КОМПАНИИ
ПОДПИСКА НА НОВОСТИ ОБУЧЕНИЯ
МОИ ОТЛОЖЕННЫЕ ПРОГРАММЫ
ПОИСК МЕРОПРИЯТИЯ
Максимальную скидку
за обучение можно получить приобретая
АБОНЕМЕНТ
на семинары!
Нет времени на посещения семинаров?

Выход есть!

Участвуйте в ВЕБИНАРАХ и ОНЛАЙН-ТРАНСЛЯЦИЯХ!
Семинары
за рубежом - прекрасная возможность отдохнуть и получить новые знания!

  Юридические
 
услуги

 
Создание сайта:
Студия Две Совы
Главная
Карта сайта Контакты Поиск